«Самостоятельный аудит налоговых рисков компании. Решения по их минимизации»

Налоговая гигиена налогоплательщика


• Ваша организация глазами налогового инспектора
• Портрет Вашей организации, составляемый ФНС РФ

Проверка готовности организации противостоять инструментам налогового контроля ФНС


• Выездная налоговая проверка. Самостоятельная оценка рисков назначения ВНП и их минимизация. Планирование выездных налоговых проверок ФНС РФ – критерии декларируемые и реальные. Предпроверочный анализ и его признаки. Каковы сегодняшние шансы выиграть налоговый спор по итогам ВН
• Камеральная налоговая проверка.Возможности налоговой службы при проведении «камералки». Тактика успешного прохождения проверки
• Контрольно-аналитическая работа ФНС. Возможности ИФНС по сбору информации о налогоплательщике вне рамок проверки. Проверка эффективности применяемых алгоритмов Вашего взаимодействия с ИФНС

Самостоятельная налоговая проверка: как проверить свою компанию и исключить налоговые риски

Аудит системы внутреннего контроля компании на соответствие требованиям ст. 54.1 НК РФ

Оценка достаточности собираемых компанией доказательств обоснованности налоговой выгоды:
• эффективность внутрифирменных систем подтверждения реальности и обоснованности сделок
• система подтверждения исполнения сделки надлежащим контрагентом
• оценка достаточности выполняемых тестов коммерческой осмотрительности.

Налоговые схемы оптимизации повышенного риска, от которых следует отказаться.

Аудит рисков применяемой компанией бизнес-модели

Проверка соблюдения правил налоговой безопасности


• Структурирование бизнеса и незаконное дробление
• В каких ситуациях стоит воспользоваться налоговой амнистией дробления бизнеса
• Привлечение к сотрудничеству ИП и самозанятых. Тестирование гражданско-правовых договоров для выявления признаков трудовых отношений

Оценка рисков отдельных сделок


• Налоговый анализ договоров. Проверка договорных условий, важных для соблюдения налоговых правил
• Налоговые оговорки в договоре, снижающие налоговые риски в работе с контрагентами
• Аудит рисков договоров, требующих особого внимания: лизинг, заём, агентирование и другие
• Оценка рисков переквалификации сделок налоговой службой и ее последствия

Итоги самостоятельного налогового аудита

• Критические и некритические выявленные налоговые риски
• Расчет действительных налоговых обязательств
• Вероятность возникновения уголовной и субсидиарной ответственности